11月21日,合眾思壯公告收到《行政處罰事先告知書》,11月23日模塑科技、夢潔股份、ST華英三家公司公告因涉嫌信息披露違法違規,被證監會立案調查;恩捷股份、弘亞數控、昊志機電、華揚聯眾四家公司董事長被有關部門立案。A股監管風暴來襲,投資者應該如何積極維權?記者采訪了江蘇蘇延律師事務所的丁律師。


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合眾思壯造假總額近16億

11月21日晚間,合眾思壯(002383)公告稱,公司收到證監會出具的《行政處罰及市場禁入事先告知書》。至此,合眾思壯涉嫌信披違規一案,已由證監會調查完畢,證監會依法擬對公司及相關人員作出行政處罰。

股價方面,今年5月10日晚合眾思壯公告稱被證監會立案后,次日股價跌停;11月21日晚,合眾思壯公告稱收到《處罰事先告知書》,22日大跌8.4%,上周4個交易日累計跌幅超過15%。

根據證監會的調查,2017年至2020年,合眾思壯涉嫌累計虛增收入15.8億元,累計虛增成本11.77億元,虛減財務費用1.17億元,虛增利潤5.2億元。

值得注意的是,合眾思壯于2020年的年度報告被出具非標準審計意見,原因是截至2020年底,公司與南京元博、北斗導航的預付款12億、應收款7.6億,對應的各批次合同均已逾期。該強調事項在證監會的調查結論中也被查明其實是虛構業務。

因合眾思壯的以上財務造假行為,證監會擬對公司罰款600萬,對時任董事長郭信平、財務副總監袁學林等直接責任人員給予合計700萬罰款,郭信平同時罰十年禁入證券市場。

模塑科技(000700)是江陰一家主要從事汽車保險杠生產的企業,11月23日晚披露被立案調查后,次日股價跌停;公司在2021年報披露后,深交所曾向公司發過一次年報問詢函,要求公司就五個方面的問題進行說明:受限資產具情況、關聯交易必要性合理性、非流動資產處置情況、預付款大幅增長的原因、存貨減值情況、應付票據大幅增長的原因。模塑科技及會計師事務對問詢函予以了回復。目前公司涉嫌信息披露違法的具體事項因暫不清楚,需等證監會進一步調查結論。

夢潔股份(002397)一家從事床上用品生產的企業,11月23日晚披露被立案調查后,股價下跌超過4%,換手率超過10%。記者注意到,4月26日夢潔股份曾發布年度業績預告,2021年預計虧損1.4億至1.7億元,公司稱因之前預計不會出現需要進行業績預告的情形,但因疫情影響,重新估計了資產減值事項等,導致出現虧損。隨后29日,夢潔股份的2021年年度報告被出具的帶保留事項的審計意見,審計師認為:2021年9月對江陰鉆皇珠寶的5300萬元股權投資,行業相關性小、2400萬的技術服務業務無歷史成交、缺少市場價參考,也無合理估值依據,其真實性合理性無法判斷;預付款相關的備貨合同周期長且未進行大規模采購、并計提減值,如此高比例的預付款難以判斷是否符合商業慣例;實控人和股東存在資金占用問題。在4月26日的業績預告公布后,兩個交易日股價大幅下跌。

ST華英(002321)號稱“養鴨第一股”,11月23日晚披露被立案調查后,次日股價跌停。記者注意到,ST華英2020年度報告就已被出具非標準審計意見,之后股價連續五個跌停。4月30日凌晨,ST華英披露2021年度報告中雖然已認定上一年度的非標準審計意見涉及的事項問題已消除,但仍繼續被出具非標準審計意見,原因是部分低效資產在拍賣中發生大幅減值,其中信用減值損失118136.83萬、資產減值損失154423.6萬元。4月30日,股價跌停。

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四家A股上市公司董事長被立案

除了上述四家公司之外,上周還有四家上市公司董事長相繼被立案:

11月21日晚間,千億市值的鋰電池隔膜龍頭企業恩捷股份公告稱,公司于11月20日接到董事長李曉明、副董事長兼總經理李曉華的家屬通知,二人因相關事項被公安機關指定居所監視居住,相關事項尚待進一步調查。

11月22日晚弘亞數控公告,弘亞數控實際控制人之一、董事長李茂洪,實際控制人之一、董事劉雨華分別于11月22日收到證監會的《立案告知書》,因涉嫌內幕交易A股某上市公司股票被立案。

11月22日晚昊志機電發布公告,公司董事長湯麗君于11月22日收到證監會的《立案告知書》,原因是涉嫌內幕交易昊志機電股票。

11月24日晚,華揚聯眾發布公告,公司實控人兼董事長蘇同、副總經理楊寧于11月22日收到證監會《立案告知書》,二人被立案調查的原因為涉嫌操縱證券市場等。受此消息影響,11月25日,華揚聯眾股票開盤跌停。

股民是否可以維權?

一周內8家公司涉嫌信息披露違法違規、內幕交易、操縱市場,公司或相關責任人被立案,股民是否都能依法維權?記者采訪了江蘇蘇延律師事務所丁律師。

丁律師表示,根據《證券法》第53條、55條、85條的規定,內幕交易、操縱證券市場、信息披露違法違規,給投資者造成損失的,均應當向投資者承擔賠償責任。

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具體到上述上市公司的不同情況,丁律師認為:

合眾思壯目前的索賠條件已經較為明確,2018年3月28日至2022年5月10日期間買入且未全部清倉的股民可以開始起訴索賠了;

夢潔股份直到4月26日晚才披露虧損業績預告,在今年2月1日至4月26日期間買入的股民可以爭取索賠,本次立案涉及事項可能與審計報告中的保留事項有關,雖然夢潔股份在之后在給深交所的問詢函回復中對這些保留事項進行了回應,但并未消除審計師的疑慮,其他時間買入的股民能否索賠需等證監會調查結論才能確定;

模塑科技和ST華英被立案是否與其前期的審計報告中保留事項有關,需待證監會的調查結果出來后才能確定;

恩捷股份兩位董事長因何事被監視居住,暫不清楚,需待偵查機關對案件的進一步披露方能確定能否對此二人提起索賠;

弘亞數控實控人李茂洪和劉雨華涉嫌內幕交易,具體是哪只股票要等調查結論,屆時買入同一只票的股民可以提起索賠;昊志機電董事長湯麗君是因內幕交易本公司股票,昊志機電的股民可以關注調查結論參加索賠。

華揚聯眾的實控人兼董事長蘇同、副總經理楊寧涉嫌操縱證券市場,購買到同一只股票的股民也是可以提起索賠;但具體是操縱哪只股票,目前暫不清楚,可索賠的股民或時間段尚未明了。

丁律師表示,索賠不影響交易,股民們根據自己對市場的判斷正常交易。購買到上述正在調查之中的模塑科技、夢潔股份、ST華英、昊志機電的股民需持續關注案件進展。因證券索賠案件的訴訟周期和證監會的調查時間可能較長,索賠與交易時間、買入成本等多個因素有關,股民可以聯系丁律師13072529702或到微信小程序“小螞蟻證券維權”登記或具體咨詢是否符合索賠條件。

揚子晚報/紫牛新聞記者 徐兢


校對 陶善工

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